原標(biāo)題：個(gè)人養(yǎng)老金政策落地！取錢(qián)時(shí)要扣稅3％，適合我們普通人嗎？

梧通 作品

人力資源社會(huì)保障部宣布個(gè)人養(yǎng)老金制度正式啟用，年繳費(fèi)上限1.2萬(wàn)元。

可以享受稅收優(yōu)惠。參與者可以自主選擇儲(chǔ)蓄存款，理財(cái)產(chǎn)品，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，公募基金等金融產(chǎn)品。

個(gè)人養(yǎng)老金制度到底是什么？

繳費(fèi)即可抵稅是什么？

可以靈活地選擇，儲(chǔ)蓄存款理財(cái)產(chǎn)品，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，公募基金等金融產(chǎn)品，這些都能夠保本保收益嗎？

在領(lǐng)取養(yǎng)老金的時(shí)候，真的要按照3%的稅率計(jì)算繳納個(gè)人所得稅嗎？

參與者又需要注意哪些問(wèn)題？帶著這些疑問(wèn)請(qǐng)接著往下看。

個(gè)人養(yǎng)老金制度到底是什么？

個(gè)人養(yǎng)老金是指政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)、實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)充功能的制度。

個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān)，自主選擇購(gòu)買(mǎi)符合規(guī)定的儲(chǔ)蓄存款、理財(cái)產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等金融產(chǎn)品，實(shí)行完全積累，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定享受稅收優(yōu)惠政策。

個(gè)人養(yǎng)老金的參加人應(yīng)當(dāng)是在中國(guó)境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者。

金融行業(yè)平臺(tái)為金融監(jiān)管部門(mén)組織建設(shè)的業(yè)務(wù)信息平臺(tái)。

參與金融機(jī)構(gòu)包括經(jīng)中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)確定開(kāi)辦個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，以及經(jīng)金融監(jiān)管部門(mén)確定的個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品發(fā)行機(jī)構(gòu)和銷售機(jī)構(gòu)。

也就是說(shuō)，個(gè)人養(yǎng)老金制度實(shí)際就是自己自愿參與，自己繳費(fèi)，自己選擇，達(dá)到國(guó)家規(guī)定領(lǐng)取條件的才能夠領(lǐng)取的一種新的養(yǎng)老制度。

繳費(fèi)即可享受稅費(fèi)優(yōu)惠指的是什么？

其實(shí)要在今年的9月26日，《李克強(qiáng)主持召開(kāi)國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議》會(huì)議決定，對(duì)政策支持、商業(yè)化運(yùn)營(yíng)的個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人所得稅優(yōu)惠：對(duì)繳費(fèi)者按每年12000元的限額予以稅前扣除，投資收益暫不征稅，領(lǐng)取收入的實(shí)際稅負(fù)由7.5%降為3%。政策實(shí)施追溯到2022年1月1日。

也就是說(shuō)，對(duì)于參與個(gè)人制度養(yǎng)老金的人每年都可以享受12000元的免稅。

對(duì)于我們大多數(shù)普通人來(lái)說(shuō)，如果月工資超過(guò)5000元，那么就需要繳稅超過(guò)8000元就要繳納10%的稅，一年下來(lái)個(gè)人所要繳納的稅費(fèi)也不少。

現(xiàn)在有這樣的減稅政策，不如直接將每年的納稅錢(qián)參與個(gè)人養(yǎng)老金制服，也就是說(shuō)從另一個(gè)方面看，每年都可以減免12,000元的扣稅，相當(dāng)于把這12,000元存在了個(gè)人賬戶制養(yǎng)老金中。

這么看來(lái)，對(duì)于一些高收入群體來(lái)說(shuō)，這個(gè)減稅的政策是非常劃算的，在之前稅收也是要交錢(qián)，而現(xiàn)在可以通過(guò)參與個(gè)人養(yǎng)老金制度，將這些要繳的稅費(fèi)直接存入個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，達(dá)到要求后后再領(lǐng)錢(qián)。

可以靈活地選擇，儲(chǔ)蓄存款理財(cái)產(chǎn)品，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，公募基金等金融產(chǎn)品，這些都能夠保本保收益嗎？

根據(jù)現(xiàn)有的相關(guān)消息，并不能知道靈活選擇的儲(chǔ)蓄存款理財(cái)產(chǎn)品，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，公募基金等金融產(chǎn)品，都能夠做到保本保收益。

都知道高風(fēng)險(xiǎn)高收益風(fēng)險(xiǎn)和收益一直都并存，個(gè)人養(yǎng)老金制度是一種長(zhǎng)時(shí)間投資的理財(cái)產(chǎn)品。再加上是國(guó)家保障居民養(yǎng)老的一個(gè)政策在推行，相對(duì)來(lái)說(shuō)它的收益率一般要比銀行的定期存款好一些。

根據(jù)相關(guān)專家的估算個(gè)人養(yǎng)老金制度的長(zhǎng)期收益一般能達(dá)到6%~8%左右。而根據(jù)2021年全國(guó)社?；鹉甓葓?bào)告指出，投資的年化收益率一直在8.3%左右。

雖然個(gè)人養(yǎng)老金制度剛剛推出，也無(wú)法得知他的收益率情況到底是怎樣的，但是要知道這些個(gè)人養(yǎng)老金制度是由國(guó)家推出來(lái)的目的是在于讓居民老有所醫(yī)，老有所養(yǎng)。收益一定不會(huì)像銀行的理財(cái)產(chǎn)品一樣出現(xiàn)負(fù)收益情況。

在領(lǐng)取養(yǎng)老金的時(shí)候，真的要按照3%的稅率計(jì)算繳納個(gè)人所得稅嗎？

根據(jù)財(cái)政部 稅務(wù)總局公告2022年第34號(hào)文件，為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2022〕7號(hào)）有關(guān)要求，現(xiàn)就個(gè)人養(yǎng)老金有關(guān)個(gè)人所得稅政策公告如下：

在投資環(huán)節(jié)，計(jì)入個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶的投資收益暫不征收個(gè)人所得稅；在領(lǐng)取環(huán)節(jié)，個(gè)人領(lǐng)取的個(gè)人養(yǎng)老金，不并入綜合所得，單獨(dú)按照3%的稅率計(jì)算繳納個(gè)人所得稅，其繳納的稅款計(jì)入“工資、薪金所得”項(xiàng)目。

那么這也就意味著以后再領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金的時(shí)候，是需要以工資收入的形式按照3%的稅率計(jì)算個(gè)人所得稅的。

也就是說(shuō)以后你領(lǐng)取養(yǎng)老金的時(shí)候，每個(gè)月還要扣3%的個(gè)人所得稅，雖然在前面你享受了每年12,000元稅費(fèi)的減免，但是你退休后領(lǐng)取的養(yǎng)老金還是要交3%的個(gè)人所得稅。

參與個(gè)人養(yǎng)老金制度需要注意哪些問(wèn)題？

個(gè)人養(yǎng)老金制度其實(shí)就是是一項(xiàng)養(yǎng)老制度，對(duì)比于普通存款來(lái)說(shuō)，這項(xiàng)養(yǎng)老制度它的投資時(shí)間較長(zhǎng)，回報(bào)時(shí)間也比較長(zhǎng)，回報(bào)率相對(duì)來(lái)說(shuō)可能比市面上理財(cái)產(chǎn)品高。

在參與個(gè)人養(yǎng)老金制度的時(shí)候一定要明白這幾個(gè)點(diǎn)，避免在參與后造成不必要的誤會(huì)和麻煩。

由于個(gè)人養(yǎng)老金制度剛剛推出，它的繳費(fèi)金額也比較靈活，每年最高繳費(fèi)額現(xiàn)在限制為12,000元，參與者也可以靈活的選擇繳費(fèi)的金額。

這也就是說(shuō)，無(wú)論你現(xiàn)在兜里有多少錢(qián)，你可以靈活地選擇繳納的金額參與個(gè)人養(yǎng)老金制度，到時(shí)候達(dá)到了相關(guān)的要求就可以領(lǐng)取養(yǎng)老金。

而且只要你參與了個(gè)人養(yǎng)老金制度，那么每年就可以獲得12,000元的稅收減免。對(duì)于低收入群體達(dá)不到繳納個(gè)稅的人群來(lái)說(shuō)，這一方面可以忽略不計(jì)。

然而事實(shí)上，根據(jù)稅務(wù)部門(mén)公布的數(shù)據(jù)，顯示全國(guó)職工達(dá)到繳納個(gè)稅水平的僅占14%左右，這也就意味著全國(guó)職工有85%以上職工月工資收入不到5000元，這個(gè)稅收減免政策對(duì)于他們來(lái)說(shuō)根本就沒(méi)用。

對(duì)于這85%以上的職工來(lái)說(shuō)，工資本來(lái)就達(dá)不到繳稅的要求，參與個(gè)人養(yǎng)老金制度也享受不到抵稅待遇，反而是一旦到達(dá)領(lǐng)取養(yǎng)老金的時(shí)候，每年還要繳納3%的個(gè)稅，相對(duì)來(lái)說(shuō)每年還要白白的交3%的稅。

由于個(gè)人養(yǎng)老金制度剛剛實(shí)施，所以它的收益方面并沒(méi)有給出一個(gè)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)。其實(shí)我們可以參照一些西方較發(fā)達(dá)的國(guó)家，這樣的收益不會(huì)很高，但也不會(huì)低到哪里去。

還有一點(diǎn)是如果你交了，這些錢(qián)想要提前拿出來(lái)是比較難的，是需要滿足一些特定的條件才能提前支取，你存入個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的錢(qián)。

也就是說(shuō)如果你遇到突發(fā)情況，你也只能眼睜睜地看著自己之前存在個(gè)人賬戶養(yǎng)老金中的那些錢(qián)想要用又不滿足條件，只能干著急。

所以在選擇參與個(gè)人養(yǎng)老金制度的時(shí)候，一定要量力而為，不要一上來(lái)就選擇頂格繳費(fèi)。

寫(xiě)在后面

其實(shí)啊，對(duì)于我們絕大多數(shù)普通人來(lái)說(shuō)，老老實(shí)實(shí)的交社保，退休后也能領(lǐng)取一份不錯(cuò)的養(yǎng)老金。

要知道個(gè)人養(yǎng)老金制度里面的那些產(chǎn)品，大多是理財(cái)保險(xiǎn)產(chǎn)品，他們都是需要一個(gè)較長(zhǎng)的投資年限，而且還需要參與者額外的繳費(fèi)。

而對(duì)于我們打工人來(lái)說(shuō)，單位幫忙繳納的社保雖然從工資中扣除了一部分，但相對(duì)來(lái)說(shuō)，公司會(huì)繳納進(jìn)入社會(huì)統(tǒng)籌基金的一部分，退休后能領(lǐng)取到的養(yǎng)老待遇也還不錯(cuò)。

如果自己收入不是很高，不需要那12,000元的稅收減免，那么完全可以不參與個(gè)人養(yǎng)老金制度，畢竟退休的時(shí)候要領(lǐng)取福利待遇，還需要繳納3%的個(gè)稅。

圖文無(wú)關(guān) 參考資料： 人社部：將推出個(gè)人養(yǎng)老金制度 ．新浪網(wǎng)[引用日期2021-02-27] 6個(gè)人養(yǎng)老金制度落地：每人每年繳納上限為12000元 ．澎湃[引用日期2022-04-21] 7國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見(jiàn)》 ．中國(guó)政府網(wǎng)[引用日期2022-04-21] 定了！成都為四川省個(gè)人養(yǎng)老金先行城市 ．人民網(wǎng)[引用日期2022-07-06] 關(guān)于個(gè)人養(yǎng)老金制度試行城市 人社部有最新消息 ．新浪財(cái)經(jīng)[引用日期2022-07-22] 李克強(qiáng)主持召開(kāi)國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議 ．新華網(wǎng)．2022-09-27[引用日期2022-11-25] 中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)就《商業(yè)銀行和理財(cái)公司個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)管理暫行辦法（征求意見(jiàn)稿）》公開(kāi)征求意見(jiàn)的公告 ．中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)．2022-11-04[引用日期2022-11-04] 中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行和理財(cái)公司個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)管理暫行辦法的通知 ．中國(guó)政府網(wǎng)．2022-11-193 中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行和理財(cái)公司個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)管理暫行辦法的通知》 ．中國(guó)政府網(wǎng)．2022-11-18[引用日期2022-11-19]

返回搜狐，查看更多

責(zé)任編輯：