本報記者昝秀麗

中國證監(jiān)會日前通報了首批3起適用新證券法作出處罰的財務(wù)造假案件情況，廣東榕泰案是其中之一。目前，該案的更多細(xì)節(jié)被披露，廣東榕泰被查明存在三方面違法事實，監(jiān)管部門已作出行政處罰決定。專家指出，新證券法下，監(jiān)管部門對違法違規(guī)行為出重拳用重典，資本市場行政執(zhí)法效能不斷提升，將對市場產(chǎn)生較大震懾作用。

查明三大違法事實

經(jīng)廣東證監(jiān)局查明，廣東榕泰存在三方面違法事實：未在規(guī)定期限內(nèi)披露2019年年報；相關(guān)報告未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)關(guān)系、日常經(jīng)營性關(guān)聯(lián)交易；2018年和2019年年報虛增利潤。

中國證券報記者了解到，證監(jiān)會已依法對廣東榕泰及相關(guān)人員作出行政處罰決定，決定對該案違法主體罰款合計1450萬元。其中，對廣東榕泰處以300萬元罰款，對實際控制人罰款330萬元，對其他責(zé)任人員處以20萬元至160萬元不等的罰款。

上海漢聯(lián)律師事務(wù)所律師宋一欣表示，新證券法下，監(jiān)管部門對違法違規(guī)行為出重拳用重典，資本市場行政執(zhí)法效能不斷提升，將對市場產(chǎn)生較大震懾作用。

四方面發(fā)力強化監(jiān)管執(zhí)法震懾

除廣東榕泰案外，證監(jiān)會還通報了宜華生活、中潛股份案。該批案件呈現(xiàn)出長期系統(tǒng)性財務(wù)造假，涉案金額巨大，持續(xù)時間長，最長跨度4年；實際控制人核心決策、組織實施，主觀惡性明顯；造假手段復(fù)雜隱蔽，形式不斷翻新等特征。證監(jiān)會表示，近年來，證監(jiān)會持續(xù)加大對財務(wù)造假、操縱市場等惡性違法案件的查處力度，堅決落實新證券法各項要求，切實提升資本市場違法違規(guī)成本，強化監(jiān)管執(zhí)法震懾。

近日，證監(jiān)會舉辦新聞發(fā)布會。證監(jiān)會處罰委辦公室副主任董文媛在會上回答中國證券報記者關(guān)于“如何加大對重大違法案件處罰”的提問時表示，下一步，證監(jiān)會將繼續(xù)保持高壓態(tài)勢，加大對大要案的查處力度，依法從嚴(yán)從快查處欺詐發(fā)行、財務(wù)造假、操縱市場、內(nèi)幕交易等重大違法案件。堅持精準(zhǔn)打擊，嚴(yán)懲關(guān)鍵少數(shù)，加大對控股股東、實控人、董監(jiān)高等有關(guān)責(zé)任人員證券違法行為的追責(zé)力度。

本文來源：中國證券報